Шифрование активов: глобальные налоговые вызовы и перспективы
Глобальное налоговое соответствие криптоактивов сталкивается с новыми вызовами и возможностями. С усилением регулирования цепочечных активов и трансграницых сделок в разных странах, как разумно исполнять налоговые обязательства становится горячей темой в отрасли. В этой статье мы подробно обсудим налоговое соответствие криптоактивов, налоговое планирование и идеальную налоговую систему в будущем.
Налоговая принадлежность трансграничного дохода
Для специалистов в области Web3 источники дохода часто распределены по нескольким странам и регионам, что затрудняет их точное определение в каком-либо одном месте. Это не только связано с источниками клиентов, но и тесно связано с используемыми платформами, сетями и инфраструктурой. Следовательно, кому в конечном итоге должны быть уплачены эти налоги, действительно является вопросом, который заслуживает глубокого изучения.
Скорость эволюции глобальной налоговой регуляторной системы не может угнаться за темпами технологического и отраслевого развития. Регуляторы всегда пытаются догнать, но изменения в отрасли и технологические инновации всегда идут впереди. Это состояние "догоняющего" может существовать в течение длительного времени, и между регуляторами и отраслью всегда будет динамическое равновесие.
Шифрование активов: анализ случаев налогообложения
Недавно налоговая служба в одном из регионов опубликовала объявление о том, что одно лицо было обязано уплатить налоги из-за участия в шифровании валют. Этот случай вызвал широкий интерес в отрасли. На самом деле, это тесно связано с реализацией глобального механизма автоматического обмена информацией (CRS). С углублением понимания регулирующими органами шифрованных активов, подобных случаев может становиться все больше.
Стоит отметить, что связь между шифрованием активов и традиционным рынком акций становится все более тесной. Многие брокеры уже начали заниматься бизнесом с шифрование активами, а пересечение между американскими акциями и шифрование активами становится все более значительным. Эта тенденция делает налоговые вопросы шифрование активов более жесткими, а пространство для уклонения будет все меньше.
Долгосрочная игра между регулированием и уклонением от налогов
Регулирование и "анти-регулирование" являются долгосрочным противоречием. Регуляторы хотят как можно полнее собрать подлежащие уплате налоги, в то время как налогоплательщики стремятся максимально снизить налоговую нагрузку в рамках закона. Этот конфликт особенно ярко проявляется в области шифрования.
На ранних этапах, из-за высокого технологического порога и сильной скрытности, некоторые считали, что шифрование активов трудно отслеживать. Но с развитием регуляторных технологий (RegTech) возможности регуляторов в области информации и анализа данных постоянно улучшаются, и этот информационный разрыв постепенно сокращается.
Для крупных учреждений соблюдение норм станет основным критерием ведения бизнеса. Для индивидуальных инвесторов соблюдение норм зависит больше от фактической суммы. Если не появится несколько "примерных" типичных случаев, то акцент правоохранительных органов, вероятно, все равно будет направлен на крупные сделки.
Налоговое планирование для предприятий и физических лиц
Для большинства обычных людей возможности налогового планирования на самом деле очень ограничены. Основная причина заключается в том, что источники дохода единичны и на стороне компании есть полные записи. Больше всего можно сделать, чтобы в полной мере использовать существующие налоговые льготы, такие как освобождение от налога, пособия на детей, содержание пожилых людей, налоговые вычеты на брак и т.д.
Но для лиц с высоким чистым капиталом или компаний ситуация совершенно иная. Их структура и формы дохода обычно более сложные, источники разнообразны, объемы сделок также большие, и количество трансакций, связанных с международным налогообложением, больше. Это разнообразие и сложность естественным образом создают больше возможностей для маневра.
Разные виды доходов подлежат различным налоговым ставкам и методам налогообложения. Учитывая различия в налоговых системах между регионами, в трансграничных сделках могут возникать возможные "арбитражные пространства". Люди с высоким уровнем благосостояния и крупные учреждения обычно имеют достаточно ресурсов и профессиональные команды для изучения и использования этих пространств, чтобы максимально оптимизировать налоговую нагрузку в рамках закона.
Потенциальные налоговые обязательства по доходам от шифрования активов
Шифрование валют предоставляет многим более разнообразные источники дохода, такие как майнинг, аэрдропы, стекинг, доходы от DeFi и т.д. Эти новые формы дохода также приводят к новым налоговым сложностям:
Майнинг в большинстве регионов будет рассматриваться как предпринимательский доход
Если аирдроп был получен, но не использован, то, как правило, налоговые обязательства временно не возникают.
Ставки или доходы DeFi в некоторых юрисдикциях могут считаться капитальными доходами, налоговая ставка может быть ниже
Ключевым моментом является разумное определение типов доходов, в пределах, разрешенных налоговым законодательством, интерпретируя высокооблагаемый доход как тип дохода с льготной налоговой ставкой. Однако предпосылкой является наличие серой зоны в налоговом законодательстве, и регулятор пока не может полностью точно отслеживать действия на блокчейне.
Реальные соображения по планированию цифрового кочевника
Все больше специалистов в области шифрования начинают рассматривать возможность смены налогового резидентства для получения более выгодных налоговых условий. Однако это требует тщательного рассмотрения множества факторов:
Правило "183 дня" является лишь базовым стандартом, необходимо также учитывать такие факторы, как национальность, место жительства, основные социальные связи и т.д.
Даже если вы прожили в каком-то месте менее 183 дней в течение года, вас все равно могут признать налоговым резидентом этого места.
В международном налогообложении правило "Гиббса" будет поэтапно определять основное налоговое местонахождение налогоплательщика.
Глобальный механизм автоматического обмена налоговой информацией по финансовым счетам (CRS) делает информацию трудно скрываемой в долгосрочной перспективе.
Независимо от выбранного плана идентификации, необходимо тщательно сохранять записи о вводе и выводе средств, а также торговые записи для налоговых запросов. Декларация должна быть подана правдиво, чтобы избежать ненужных проблем.
Мечты о будущем шифрования налоговой системы
С учетом того, что деятельность человека переходит в цифровой мир, будущая налоговая система может иметь двухуровневую структуру:
Провайдеры инфраструктуры (, такие как майнеры, узлы ), платят налоги в физическом мире.
Частные пользователи оплачивают сборы сети, такие как Gas, и сеть поддерживает налоговую систему реального мира.
В этой модели, с увеличением доли цифровых расходов человека, прямое налоговое бремя в физическом мире будет постепенно уменьшаться. Внутри блокчейн-сети она больше похожа на автономную микро-систему налогообложения, которая через внутренние механизмы выполняет соответствующие реальные обязательства.
В будущем шифрование индустрия будет нести все большее количество активов, глубоко интегрируясь с традиционными финансами. Она может заменить некоторые неэффективные и непрозрачные элементы традиционных финансов, и в это время обязательно потребуется соответствовать новым правовым системам и регуляторным рамкам.
С совершенствованием правовой системы информация об активах может стать более прямой и прозрачной на блокчейне, а сложные вложенные структуры могут постепенно исчезнуть. Это создаст основу для совершенно новой налоговой системы.
На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .
17 Лайков
Награда
17
8
Репост
Поделиться
комментарий
0/400
LongTermDreamer
· 08-05 01:37
Через три года, когда я вернусь, налоговые проблемы давно будут решены автоматическим Майнингом, ха-ха
Посмотреть ОригиналОтветить0
AirdropHarvester
· 08-05 00:06
Соответствие Соответствие ловушка все понимают
Посмотреть ОригиналОтветить0
GasWhisperer
· 08-05 00:02
лmao налоговое соответствие - это просто еще один уровень неэффективности протокола... доброго утра, анонім, продолжай стейкинг сатоши
Посмотреть ОригиналОтветить0
GasFeeAssassin
· 08-02 02:07
Говорят, что будут взимать налоги, но сначала не дайте себя разыграть как неудачников.
Посмотреть ОригиналОтветить0
PretendingSerious
· 08-02 02:06
Вот куда же пропали деньги неудачников.
Посмотреть ОригиналОтветить0
GasWastingMaximalist
· 08-02 02:02
Пора проснуться тем, кто еще хочет воспользоваться благами правительства.
Посмотреть ОригиналОтветить0
NFTFreezer
· 08-02 01:57
Ты прав, но налоги уже запланированы на мошенничество в Сингапуре в следующем году.
Шифрование активов: вызовы налогообложения в глобальном масштабе и Соответствие в цифровую эпоху
Шифрование активов: глобальные налоговые вызовы и перспективы
Глобальное налоговое соответствие криптоактивов сталкивается с новыми вызовами и возможностями. С усилением регулирования цепочечных активов и трансграницых сделок в разных странах, как разумно исполнять налоговые обязательства становится горячей темой в отрасли. В этой статье мы подробно обсудим налоговое соответствие криптоактивов, налоговое планирование и идеальную налоговую систему в будущем.
Налоговая принадлежность трансграничного дохода
Для специалистов в области Web3 источники дохода часто распределены по нескольким странам и регионам, что затрудняет их точное определение в каком-либо одном месте. Это не только связано с источниками клиентов, но и тесно связано с используемыми платформами, сетями и инфраструктурой. Следовательно, кому в конечном итоге должны быть уплачены эти налоги, действительно является вопросом, который заслуживает глубокого изучения.
Скорость эволюции глобальной налоговой регуляторной системы не может угнаться за темпами технологического и отраслевого развития. Регуляторы всегда пытаются догнать, но изменения в отрасли и технологические инновации всегда идут впереди. Это состояние "догоняющего" может существовать в течение длительного времени, и между регуляторами и отраслью всегда будет динамическое равновесие.
Шифрование активов: анализ случаев налогообложения
Недавно налоговая служба в одном из регионов опубликовала объявление о том, что одно лицо было обязано уплатить налоги из-за участия в шифровании валют. Этот случай вызвал широкий интерес в отрасли. На самом деле, это тесно связано с реализацией глобального механизма автоматического обмена информацией (CRS). С углублением понимания регулирующими органами шифрованных активов, подобных случаев может становиться все больше.
Стоит отметить, что связь между шифрованием активов и традиционным рынком акций становится все более тесной. Многие брокеры уже начали заниматься бизнесом с шифрование активами, а пересечение между американскими акциями и шифрование активами становится все более значительным. Эта тенденция делает налоговые вопросы шифрование активов более жесткими, а пространство для уклонения будет все меньше.
Долгосрочная игра между регулированием и уклонением от налогов
Регулирование и "анти-регулирование" являются долгосрочным противоречием. Регуляторы хотят как можно полнее собрать подлежащие уплате налоги, в то время как налогоплательщики стремятся максимально снизить налоговую нагрузку в рамках закона. Этот конфликт особенно ярко проявляется в области шифрования.
На ранних этапах, из-за высокого технологического порога и сильной скрытности, некоторые считали, что шифрование активов трудно отслеживать. Но с развитием регуляторных технологий (RegTech) возможности регуляторов в области информации и анализа данных постоянно улучшаются, и этот информационный разрыв постепенно сокращается.
Для крупных учреждений соблюдение норм станет основным критерием ведения бизнеса. Для индивидуальных инвесторов соблюдение норм зависит больше от фактической суммы. Если не появится несколько "примерных" типичных случаев, то акцент правоохранительных органов, вероятно, все равно будет направлен на крупные сделки.
Налоговое планирование для предприятий и физических лиц
Для большинства обычных людей возможности налогового планирования на самом деле очень ограничены. Основная причина заключается в том, что источники дохода единичны и на стороне компании есть полные записи. Больше всего можно сделать, чтобы в полной мере использовать существующие налоговые льготы, такие как освобождение от налога, пособия на детей, содержание пожилых людей, налоговые вычеты на брак и т.д.
Но для лиц с высоким чистым капиталом или компаний ситуация совершенно иная. Их структура и формы дохода обычно более сложные, источники разнообразны, объемы сделок также большие, и количество трансакций, связанных с международным налогообложением, больше. Это разнообразие и сложность естественным образом создают больше возможностей для маневра.
Разные виды доходов подлежат различным налоговым ставкам и методам налогообложения. Учитывая различия в налоговых системах между регионами, в трансграничных сделках могут возникать возможные "арбитражные пространства". Люди с высоким уровнем благосостояния и крупные учреждения обычно имеют достаточно ресурсов и профессиональные команды для изучения и использования этих пространств, чтобы максимально оптимизировать налоговую нагрузку в рамках закона.
Потенциальные налоговые обязательства по доходам от шифрования активов
Шифрование валют предоставляет многим более разнообразные источники дохода, такие как майнинг, аэрдропы, стекинг, доходы от DeFi и т.д. Эти новые формы дохода также приводят к новым налоговым сложностям:
Ключевым моментом является разумное определение типов доходов, в пределах, разрешенных налоговым законодательством, интерпретируя высокооблагаемый доход как тип дохода с льготной налоговой ставкой. Однако предпосылкой является наличие серой зоны в налоговом законодательстве, и регулятор пока не может полностью точно отслеживать действия на блокчейне.
Реальные соображения по планированию цифрового кочевника
Все больше специалистов в области шифрования начинают рассматривать возможность смены налогового резидентства для получения более выгодных налоговых условий. Однако это требует тщательного рассмотрения множества факторов:
Независимо от выбранного плана идентификации, необходимо тщательно сохранять записи о вводе и выводе средств, а также торговые записи для налоговых запросов. Декларация должна быть подана правдиво, чтобы избежать ненужных проблем.
Мечты о будущем шифрования налоговой системы
С учетом того, что деятельность человека переходит в цифровой мир, будущая налоговая система может иметь двухуровневую структуру:
В этой модели, с увеличением доли цифровых расходов человека, прямое налоговое бремя в физическом мире будет постепенно уменьшаться. Внутри блокчейн-сети она больше похожа на автономную микро-систему налогообложения, которая через внутренние механизмы выполняет соответствующие реальные обязательства.
В будущем шифрование индустрия будет нести все большее количество активов, глубоко интегрируясь с традиционными финансами. Она может заменить некоторые неэффективные и непрозрачные элементы традиционных финансов, и в это время обязательно потребуется соответствовать новым правовым системам и регуляторным рамкам.
С совершенствованием правовой системы информация об активах может стать более прямой и прозрачной на блокчейне, а сложные вложенные структуры могут постепенно исчезнуть. Это создаст основу для совершенно новой налоговой системы.